猪厂物料盘查制度

为保护财产的安全、完整，加强物料管理，合理利用材料，提高材料利用的效率，特制定本制度。

一、             材料的范围

1、 设备配件

2、 电器配件

3、 兽药疫苗

4、 办公用品

5、 劳保用品

6、 其它材料等

二、             申请购买：

1、 厂内材料由材料库统一管理、申请、调配、维护和保养，由采购员统一采购。

2、 材料库管理员依据生产计划及各类物料消耗、使用周期，每月初给厂长和使用部门提供物料存货盘点报告表。并主动配合做好请购计划。杜绝重报漏报和短却材料、配件事件的发生，避免因待备件而造成的停产。

3、 每月 25 号将厂长签字同意的请购单送交采购员，按采购作业程序办理后，并将“请购部门存档”联取回备查。

4、 材料管理员要积极追踪落实超过 20 天的请购计划和超过 3 天的紧急采购，对不能及时采购的备件要主动与采购员协商，克服困难，保障生产需要。

5、 专业性强又特别急需的配件、加工件和维修件由需要者填写请购单，报厂长签字同意后，自行借款、请车采购，购回后经厂长、材料管理员核验收入库，并填写入库单，即可到财务报销。

6、 工作程序如下：

（每月 25 号前）拟定请购计划 → 需货单位会签 → 厂长审批 → 采购员询价 → 存档 → 公司审批 → 追踪落实（整个周期需要 20 天）

三、             物料进库验收、分别归类存放

1、 物料购回后，物料管理员会同需货单位负责人根据请购单、发票和供货合同及所购物品之品质等各验收合格后方可入库。其中一项与所述条款不符，不得入库。（若没有签定供货合同可以在请购单、发票、品质相符的情况下入库）并开具入库单将“采购联”交采购。

2、 对质量不佳或型号不符之物料要及时退货，如不能退货，打书面报告报厂长。对货质不明者必须请示厂长后再做处理。

3、 新入库的材料应当日报知厂长和使用者，以便及时投入使用。

4、 材料入库管理员根据入库单实入数量、单价、金额于入库当日或次日 12 时以前登记物料明细帐。

5、 根据入库材料的类别，分别归类，放置在规定的库区库位上，然后填制卡片或标签，注明品名、产地、何种设备用备件或材料、进货时间、数量、使用情况等等，以便以后领用。

6、 每周一（遇节日顺延）保管员将入库单“材料会计联”交财务部。

7、 其工作程序如下：

（物料员、采购员、使用单位负责人）共同验收 → 填写入库单或退货报告 → 报告厂长 → 填制卡片、标签

四、             物料存放管理

1、 将生产用备品备件、办公用品、劳保用品、兽药疫苗、部分其他材料等分区放置，定置管理。

2、 库根据物品类型和特性，将电器，易碎、返潮等物料分层放置，并挂物品标签，注明品名、规格、数量、进货时间、领用情况等。各分库要求卫生整洁、干燥、防火、防盗、安全、防鼠害。每周进行检查清理。

3、 材料管理人员要钻研材料管理、保养的业务知识，熟悉有关物料的保养特性，避免由于人为因素而造成浪费；要对材料库所辖材料进行严格管理，做到数量、规格型号帐、物、卡一致，若丢失或损坏，材料管理人员要做出调查报告上报厂长，查不出丢失或损坏的原因由材料管理人员负责赔偿。

4、 其工作程序如下：

物料分类入库 → 按类分类挂或标签 → 按时检查清理核对帐、物、卡是否相符 → 查找分析原因。

五、             物料领用

1、 建立：生产用配件物料领用卡；个人工具领用卡；劳保用品领用卡

2、 生产用物件，由课班负责人填单，个人工具用品、劳保用品由本人填单，负责人签字后，报厂长审批后领取。每月底领用报表和使用情况报表。

3、 生产、维修急需备件，由生产，维修主管签字后可先领用，当日由物料员报厂长审批手续。（仅限机修生产急需时）

4、 材料管理员根据当日领料单实领数量、金额、单价于当日最迟于次日暮途穷 12 时前冲减物料分类明细帐。

5、 每周一（遇节假日顺延）材料保管员将出库单“材料会计联”送交财务。

6、 每月 28 号结出物料领用汇总表，分类计出金额以及总金额，于次月 2 号前报厂长，财务部，公司。

7、 其工作程序如下：

领用人填单（班长或主任） → 厂长审批 → 凭单领取 → 登记帐簿 → 做出领用月报表

六、             物料使用、保管、报废

1、 物料保管员对领出的物料、工具要进行追踪、询问了解物料的使用质量及损耗情况，并对其做记录。物料、工具在使用过程中应妥善加以维护和保养，若使用人员疏于保养或操作不当造成损失，所发生费用视情节轻重，由厂部或个人承担，并追究当事人的责任。

2、 大型工具原则上不允许个人领用，从库房借用。

3、 普通工具领出时必须记录在“个人工具卡”上。

4、 工具在使用中损坏的，及时交旧领新，并填写报损单，但不在“个人工具卡”上登记。

5、 个人登记卡上的工具如果丢失，应按其价值的 50% 赔偿。

6、 配件领出，在维修工作完成后应交回损坏的配件，并登记配件用途。

7、 损坏零件要组织人员进行修复，确已无法修复的做报废处理。

8、 领出配件没有使用或没有用完应交回，原则上个人不允许保管任何配件和物料。

9、 领用材料时当事人应当面检查，如不合格退回库房，材料合格但略磨损请在领料单上签字。

10、             属非人因素的材料损坏是“自然损坏”的库房将会同维修人员、财务人员共同鉴定予以报损，并依照“交旧领新”的原则予以处理。

七、             帐目的建立及盘点

1、 帐目的建立清遵照《物料管理办法》具体细则执行。

2、 盘点在每月 28 号材料管理员会同财务人员对材料实物进行盘点，具体细则与要求请遵照《物料盘查制度》进行。

猪场物料管理制度

第一条：总则

为确保猪厂财产不受损失，根据公司物料管理的要求，保障猪厂财产安全，确保核算资料的真实可靠，制定本制度。本制度适用于厂内各种物料的盘点。

第二条：盘点目的

检查帐面数、实物数与财务是否相符，有无积压、盈亏、报废现象，并检查安全设施和库房设备，查核原料损耗是否合理，检查物料管理制度落实情况。

第三条：盘点方法

采用实地盘点法。可以进行定期盘点和不定期盘点、抽查。盘点时要采取点数、过磅、测量、抽样、抽包等方法，确保物料实际库存数量。盘点人员应熟练掌握码垛原料、其他物料的计数、核算方法，计量力求真实准确，应逐步提高自己的业务素质。

第四条：成立盘点小组

盘点小组的成员由库管人员、本厂主管及财务部有关人员组成。

第五条：盘点范围

本厂的物料及代管的物品。

第六条：盘点的内容

1、 物料的实际库存量。

2、 物料的质量。

3、 存货时间。

盘点时要注意物料有无变质、毁损、超储、积压，并且要查时变质、毁损的程度、原因、性质。

第七条：盘点时间

盘点时间定为每月的最后一天。

第八条：布置盘点的准备工作

盘点时间十分短促，应事先充分准备，库房保管人员需在盘点的前日对保管货物进行自盘，并做好自盘的报表，在盘点当日由财务部根据库房、加工车间做好的自盘报表，进行复核。

1、 财会人员应根据原料的入库、生产用量的原始凭证，将有关帐目登记齐全，结出余额，核对清楚，做到账面记录完整，计算正确，并及时和库房保管进行帐物核对，如有帐物不符，应及时查明原因，写出书面报告，报厂长，为月末盘点及时做好准备工作。

2、 生产负责人应先根据使用数量核对包装差异，以及时查找盈亏原因，并写出书面报告报厂长，为盘点提供正确可靠的数据。

3、 财会人员根据饲料入库和发放的原始凭证登记入帐，做到记录准确、数据真实，并结出帐面余额，及时和库房保管进行帐物核对。

4、 各盘点的有关人员应提前准备好盘查不同物料所需的工具，以利盘点工作顺利进行。

5、 对于磅差、漏记、电脑故障及更改配方等技术原因造成的误差，应协调有关部门尽快解决。

第九条：盘点工作的实施

存货盘点工作分原料库、饲料库、材料库及在用物品四部分进行。在盘点财产物资时，必须有财产物资保管人员在场。进行盘点时，应先暂停生产、原料、成品的收发，库房管理人员须做到货物三清：数量清、质量清、规格清；二齐：库容整齐、堆码整齐；三一致：帐、物、卡一致；麻袋的盘点按已制定的麻袋管理规定执行。

一、             原料库盘点的进行

1、 原料计数时，垛上非整件时，一律以整件计数。结存数量以件数与平均包重计算，结存数应与结存卡相符，因特殊原因虽码货在库外，但未办入库手续的原料，仍应进行盘点，单独登记备查。因码放不整齐，包装不规则造成无法计数时，及时与有关部门协商。

2、 库内原料的盘点，由盘点小组人员共同进行，并分别记录，同库外原料一样，非整件者，以整件计算，包装物的规格、种类（麻袋、布袋、编织袋）应分别注明，库内未报亏损的废料，按合格品计算，盘点完毕后，再报亏损。

二、             猪舍盘点

猪舍的盘点就是对猪舍饲料、半成品、产成品及添加剂的盘查。

1、 盘点时必须对每栋猪舍仔细进行清点。双方记录盘点数量，并计算吨数。如舍里还有零时码放的饲料时，应进行还原。

2、 舍内未使用的按整件计算，半袋子料应称量，双方的盘点人员应分别计数。

3、 猪舍盘点完毕后，废料、饲料的还原由猪舍主管负责，并报相关部门。

三、             饲料库盘点制度

1、 饲料库盘点人员在盘点时，应先通知停止包装。

2、 盘点小组的成员进行盘点时，须分别对各料号的库存进行仔细清点，并对库房内的废料也须进行盘点记录。

3、 待盘点完毕后，由盘点小组出成品盘点表，并与厂部的帐面核对，核对无误时，双方盘点人员签字认可，如出现盘盈或盘亏，由库房人员查明原因写书面报告报部门主管和财务部，经总经理进行批示后进行帐务处理，并追究当事人的责任。

四、             材料库盘点制度

1、 盘点的准备工作：盘点前库房保管员应根据原始凭证将所有的收、发货登记入帐，做到帐面记录准确无误，数据真实可靠，为盘点提前做好准备工作，并做到各物品摆放整齐，以便于清点。

2、 材料库的材料应分为两部分，一部分为“库存材料”，这部分由财务部、材料部每月末进行定期盘点，盘点时财务部根据库房保管所报出的“库存材料明细表”进行核查。另一部分为“在用材料”，此部分材料由于价值较大，未办理报损手续，一直是周转使用，且不易于管理。现规定保管员可在第一次被借用时办理有关出库手续，并另设“在用材料”明细账，用来登记借出、退回的手续工作。

第十条：事后分析

1、 盘点完毕的当日内，根据盘点结果，核实清楚后编制“盘点表”，然后再填制“损耗表”，及时查清损耗原因，并在三天内将查明的原因以书面材料上报。填报的各种盘点资料均应经主管主任核对、经部门经理审阅后报出。

2、 对于有水分损耗的原料，考虑到存放时间较长的，比如玉米的水分损耗，玉米在入库时，应测定其水分并写在原料收货报告上，注明水分含量，原料库统计月末根据原料收货报告做出不同水分入库的数量及存放位置报表，报厂部，财务部。

3、 对电脑出现故障，电脑无法录入时，应由保管员详细记录，并随同当日原料领用单，报厂长审阅后报财务部。

4、 原料在产成品及成品在接收、生产过程中发生的发霉、变质、结块；应及时通知财务部人员核实其报废的原因、数量，经确认后，发生部门办理“货损报告”，由厂部、财务部的主管分别签字后，经总经理审批后，做帐务处理。

5、 其它物料的处理同原料的处理程序相同。

6、 最后，财务部根据盘点的结果做“帐物对照表”，由盘点部门的领导签字确认，并和厂部对盈亏差异较大的原料、成品进行书面说明，一起上报总经理，经审批后，由财务部及相关部门进行财务处理。

(文/本站编辑)